Vast actief corrigeren

Als je tijdens het toevoegen van een vast actief een vergissing hebt gemaakt, is het mogelijk om dit achteraf te corrigeren. Dit onderwerp beschrijft hoe dat moet.

Inhoud

Herinvesteringsreserve achteraf gebruiken

Een herinvesteringsreserve die ontstaan is uit de verkoop van een vast actief met een factuurdatum ná de begindatum van een vast actief is niet zichtbaar. Je kunt deze herinvesteringsreserve achteraf op de volgende manier toch gebruiken.

Verkoop je een actief en boek je de winst op een herinvesteringsreserve? Dan kan je deze herinvesteringsreserve achteraf nog toepassen op een bestaand vast actief, ook als hier al op is afgeschreven.

Herinvesteringsreserves met een begindatum vóór de begindatum van een vast actief kan je direct gebruiken bij het toevoegen van een vast actief met inkoopfactuur of zonder inkoopfactuur of bij een extra investering.

  1. Verkoop een vast actief op een latere datum dan de begindatum van een bestaand vast actief.
  2. Boek de winst op een Herinvesteringsreserve.

    De datum van deze herinvesteringsreserve is gelijk aan de factuurdatum van deze verkoopfactuur.

    De herinvesteringsreserve is zichtbaar in de weergave Vaste activa.

  3. Open het gewenste Vast actief met een begindatum die vóór de begindatum van de herinvesteringsreserve ligt.
  4. Klik op de inhoudsopgave Afboeking herinvesteringsreserve.
  5. Klik op Nieuw (N).
  6. Vul een Datum activering in.

    Deze datum moet gelijk zijn aan of groter zijn dan de begindatum van de herinvesteringsreserve.

  7. Selecteer een Herinvesteringsreserve.

    Het volledige bedrag wordt ingevuld.

  8. Vul eventueel een ander Bedrag in.

  9. Klik op Opslaan (Ctrl+S)..

    Het bedrag herinvesteringsreserve wordt in mindering gebracht op de fiscale waarde en wordt verrekend vanaf de eerstvolgende openstaande afschrijvingsperiode.

Afschrijvingen terugdraaien

Soms is het nodig om één of meerdere afschrijvingen ongedaan te maken. Bijvoorbeeld wanneer je een vergissing hebt gemaakt, of een vast actief gedurende het jaar verkoopt terwijl de afschrijvingen van dat jaar al financieel zijn verwerkt.

  1. Open het gewenste Vast actief.
  2. Klik op de inhoudsopgave Fiscale afschrijvingen.
  3. Klik op de Meer-knop .
  4. Klik op de actie Fiscale afschrijvingen annuleren.

    SB vult standaard de huidige periode tot en met de laatst verwerkte afschrijvingsperiode in.

  5. Klik op Opslaan (Ctrl+S).

    SB voegt een tegenboeking toe voor alle geselecteerde afschrijvingsperioden en zet de status terug van Verwerkt naar Te verwerken.

    In de eerstvolgende nacht worden de afschrijvingen tot en met het huidige boekjaar opnieuw verwerkt.

Activagroep corrigeren

Heb je bij het boeken een verkeerde activagroep geselecteerd? Dan zijn de afschrijvingen op de aan de activagroep gekoppelde grootboekrekening geboekt. Wil je de afschrijvingen op een andere grootboekrekening boeken? Wijzig dan de activagroep.

  1. Open het te corrigeren Vast actief.
  2. Draai verwerkte afschrijvingen terug.

    Is het in orde als de grootboekrekening alleen bij toekomstige afschrijvingen wijzigt? Dan kan je deze stap overslaan.

  3. Klik op de inhoudsopgave Algemeen.
  4. Klik op Wijzigen (W).
  5. Selecteer de gewenste Activagroep.
  6. Klik op Opslaan (Ctrl+S).

    In de eerstvolgende nacht worden de afschrijvingen tot en met het huidige boekjaar opnieuw verwerkt.

Inkoopfactuur bij vast actief corrigeren:

  1. Klik op de inhoudsopgave Inkoopfactuurregels.
  2. Open de foutieve Inkoopfactuurregel.
  3. Klik op Wijzigen (W).
  4. Wijzig de gewenste gegevens.
  5. Klik op Opslaan en Boeken (Ctrl+S).

Afschrijvingsperiode, Methode of Restwaarde wijzigen

Tussentijds de Afschrijvingsperiode, Methode of Restwaarde wijzigen is mogelijk via het aanpassen van het zogenaamde Plan voor afschrijving.

  1. Ga met de zoekhulp (Ctrl+Spatie) naar Vaste activa.
  2. Open het gewenste Vast actief.
  3. Draai eventueel afgeschreven perioden terug.

    Doe dit als de wijziging in moet gaan in een periode die al is afgeschreven.

  4. Klik op de inhoudsopgave Plan voor fiscale afschrijving of Plan voor commerciële afschrijving.
  5. Open Plan voor fiscale afschrijving of Plan voor commerciële afschrijving.
  6. Klik op Wijzigen (W).
  7. Wijzig de Afschrijvingsperiode, Methode afschrijven of Restwaarde.
  8. Klik op Opslaan (Ctrl+S).

    De wijziging wordt verwerkt vanaf de eerstvolgende af te schrijven periode.

Vast actief verwijderen

Heb je een vast actief toegevoegd via een inkoopfactuur of zonder inkoopfactuur en blijkt dat achteraf onterecht te zijn geweest? Had het een gewone inkoop moeten zijn? Had het op de voorraad moeten worden geboekt? In dat geval kan je via onderstaande stappen het vast actief terugdraaien en blokkeren (verwijderen).

  1. Ga met de zoekhulp (Ctrl+Spatie) naar Vaste activa.
  2. Open het onterecht geboekte Vast actief.
  3. Draai de al geboekte afschrijvingen terug.
  4. Klik op de inhoudsopgave Plan voor fiscale afschrijving.
  5. Open het Plan voor fiscale afschrijving.
  6. Klik op de Meer-knop .
  7. Klik op Verwijderen.

Inkoopfactuur wijzigen:

  1. Klik op de inhoudsopgave Inkoopfacturen.
  2. Open de Inkoopfactuur.
  3. Klik op Wijzigen (W).
  4. Selecteer de gewenste Kostenrekening.
  5. Klik op Opslaan (Ctrl+S).

Vaste activa zonder inkoopfactuur verwijderen:

  1. Klik op de inhoudsopgave Vaste activa zonder inkoopfactuur.
  2. Open het Vast actief zonder inkoopfactuur.
  3. Klik op de Meer-knop .
  4. Klik op Verwijderen.

Vast actief blokkeren:

  1. Klik op de inhoudsopgave Algemeen.
  2. Klik op de Meer-knop .
  3. Klik op de actie Blokkeren.
  4. Vul een Reden in.
  5. Klik op de actie Blokkeren.

Zie ook