Aanslag beoordelen en accorderen

Je kunt de aanslagen beoordelen en accorderen in Fiscaal InSite. Je moet hiervoor de functionaliteit eerst inrichten. Je stelt eerst de afwijkingsmarges en het belastingrentepercentage in.

Er wordt onderscheid gemaakt tussen de voorlopige en de definitieve aanslagen. In de weergaven kun je een aantal detailgegevens van de aanslag en de bijbehorende schatting/aangifte zien.

Inhoud

Aanslagen openen

Je kunt de aanslagen openen via Fiscaal InSite, maar ook via Profit.

Aanslagen conform IB

Je ziet in deze weergave alle aanslagen conform IB. Als je hebt gekozen voor het automatisch accorderen van conform aanslagen dan is deze weergave altijd leeg.

Profit

In deze weergave kun je in één keer alle aanwezige aanslagen accorderen. Je doet dit via de actie Alle EKA's/SBA's accorderen. Je hebt ook de mogelijkheid om de aanslagen één voor één te accorderen. Dit doe je door dubbel op de regel te klikken.

InSite

Als je de weergave Aanslagen conform IB in InSite opent, beschik je over verschillende acties:

  • Aanslag raadplegen: hiermee open je het aanslagscherm waarin je de aanslag kunt raadplegen en beoordelen. Je hebt de mogelijkheid om de aanslag alsnog akkoord te verklaren met de daarbij behorende brief. Je kunt ook aangeven dat de aanslag niet akkoord is. Kies je voor Niet akkoord? Dan heb je de mogelijkheid om een niet-akkoordbrief te versturen naar de cliënt en een bezwaarschrift naar de Belastingdienst.
  • Vergelijking raadplegen: hiermee open je het scherm van de Aanslag vergelijking. Bij elke gecontroleerde aanslag wordt de reden van Niet-conform getoond. Via deze actie zie je welke posten niet overeenkomen. Bijvoorbeeld: de verschuldigde belastingrente, de verschuldigde belasting, heffingskortingen.
  • Alle aanslagen accorderen: met deze actie worden alle aanslagen in de weergave geaccordeerd. De door jou aangemaakte filters hebben geen invloed op de actie Alle aanslagen accorderen. Ongeacht de filters worden alle aanslagen uit de weergave met deze actie geaccordeerd.

    Via de autorisatietool in Profit kan je de actie Alle aanslagen accorderen apart autoriseren. De autorisatie die je hier inricht werkt dus ook door in InSite.

    De actie autoriseer je via Algemeen / Beheer / Autorisatie Tool. Selecteer de gebruiker(sgroep). Klik op het tabblad: Autorisatie. hier kan je via Fiscaal / Inkomstenbelasting / Aanslag de actie Alles accorderen autoriseren.

    Dit kun je ook doen voor de Vennootschapsbelasting.

Aanslagen niet-conform IB

Je ziet in deze weergave alle aanslagen die volgens het systeem Niet-conform zijn én de aanslagen die niet door het systeem gecontroleerd worden. Bij elke gecontroleerde aanslag wordt de reden van Niet-conform getoond. In de detailinformatie bij Vergelijking raadplegen zie je welke posten niet overeenkomen. Bijvoorbeeld: de verschuldigde belastingrente, de verschuldigde belasting, heffingskortingen, enz.

Acties:

Als je de weergave Aanslagen niet-conform IB in InSite opent, beschik je over verschillende acties:

  • Aanslag raadplegen: hiermee open je het aanslagscherm waarin je de aanslag kunt raadplegen en beoordelen. Je hebt de mogelijkheid om de aanslag alsnog akkoord te verklaren met de daarbij behorende brief. Je kunt ook aangeven dat de aanslag niet akkoord is. Kies je voor Niet akkoord? Dan heb je de mogelijkheid om een niet-akkoordbrief te versturen naar de cliënt en een bezwaarschrift naar de Belastingdienst. Dit bezwaarschrift kan schriftelijk per post of online via DigiD worden ingediend.

    Let op:

    Het wordt begin 2025 mogelijk om een digitaal bezwaarschrift in te dienen bij de Belastingdienst.

  • Vergelijking raadplegen: hiermee open je het scherm van de Aanslag vergelijking. Bij elke gecontroleerde aanslag wordt de reden van Niet-conform getoond. Via deze actie zie je welke posten niet overeenkomen. Bijvoorbeeld: de verschuldigde belastingrente, de verschuldigde belasting, heffingskortingen.

Wat zijn de mogelijke statussen in de kolom Status vergelijking?

Je ziet in de weergave Aanslagen niet-conform IB de kolom Status vergelijking. Het veld Status vergelijking toont de conclusie van de vergelijking van de aanslaggegevens met de overeenkomende gegevens van de schatting, aangifte of fiscale kaart. Het veld Status vergelijking heeft één van de volgende statussen:

  • Niet conform: De aanslag is vergeleken, maar is niet conform verklaard vanwege verschillen.
  • Leeg (helemaal geen status): Oude aanslagen of niet vergeleken aanslagen krijgen deze status.
  • Volledig conform: De aanslag is vergeleken en er zijn geen verschillen geconstateerd. Deze aanslagen komen in de weergave Aanslagen conform óf worden automatisch geaccordeerd.
  • Afwijking binnen marge: De aanslag is vergeleken en er is een verschil binnen de opgegeven marge geconstateerd.

Wat zijn de mogelijke statussen in de kolom Vergelijkingsbron?

Je ziet in de weergave Aanslagen niet-conform IB de kolom Vergelijkingsbron. Dit veld geeft aan met welke gegevens uit welke bron de aanslag is vergeleken. Het veld Vergelijkingsbron heeft één van de volgende statussen:

  • Niet vergeleken: De aanslag wordt niet vergeleken als het een aanslag van vóór 2004 is; de aanslagsoort geen (Voorlopige) Aanslag is; het belastingmiddel ongelijk is aan ZO, VP of IP.
  • Leeg (helemaal geen status): Aanslagen die ingelezen zijn voordat de functionaliteit beschikbaar was, krijgen deze status.
  • Geen gegevens gevonden: Aanslagen waarbij geen vergelijkingsgegevens gevonden worden krijgen deze status.
  • Vermelding van de bron: Bij aanslagen die daadwerkelijk vergeleken zijn wordt de bron van de vergelijking weergegeven.

Aanslagoverzicht IB

In de weergave Aanslagen IB staan alle aanslagen die ooit zijn binnengekomen. Je kunt deze weergave voor verschillende filterdoeleinden gebruiken. Bijvoorbeeld om te zien wanneer bepaalde aanslagen zijn beoordeeld.

De weergaveAanslagen IB is standaard minder uitgebreid dan de weergaven Aanslagen conform IB en Aanslagen niet-conform IB. Je kunt het aanslagoverzicht naar eigen wensen aanpassen. Je kunt velden toevoegen en verwijderen, de volgorde veranderen, veldnamen wijzigen en een ingebouwd filter toepassen.

E-mail toevoegen

Als je wilt weten of een aanslag via e-mail is verstrekt aan de cliënt, voeg je het veld E-mail toe aan de weergave in InSite. De beschrijving hieronder geldt voor de weergave Aanslagen IB. Je kunt de beschrijving ook gebruiken voor de weergaven Aanslagen Vpb en Beschikkingen IB.

  1. Ga naar: Algemeen / In & OutSite / Pagina.
  2. Open de eigenschappen van de pagina die je wilt wijzigen. In dit geval Aanslagen IB.
  3. Klik op: Acties / Weergave aanpassen.

    Je ziet rechts de velden die al in het overzicht staan.

  4. Wijzig de weergave, dit is hetzelfde als het wijzigen van een gegevensverzameling.
  5. Schakel Alle beschikbare koppelingen weergeven in.

  6. Voeg Verstrekkingswijze brieven toe via Cliënt IB / Verstrekkingswijze.
  7. Voeg E-mail privé toe via Cliënt IB / Persoon / Persoon / Persoonsvelden.

    Voor Vpb voeg je het veld E-mail werk toe van de contactpersoon via Cliënt Vpb / Contactpersoon / Contactpersoon / Persoonsvelden / Contactpersoon / Gekoppelde organisatie/persoon.

  8. Klik op: Volgende.
  9. Je kunt eventueel hier een filter toevoegen, zodat in de weergave alleen de aanslagen worden getoond die de verstrekkingswijze E-mail hebben en waarbij het e-mail privé is gevuld. Je gebruikt hiervoor het filter: Verstrekkingswijze = P (bij Vpb Z) en email = ![].
  10. Klik op: Voltooien.

De site wordt bijgewerkt na het voltooien van de wizard. Omdat je het concept gepubliceerd hebt, is dit zichtbaar voor andere InSite-gebruikers.

(Digitaal) bezwaar indienen

Wanneer een cliënt het niet eens is met een belastingaanslag, kun je bezwaar maken.

Vanaf 2025 is het mogelijk om bezwaar op een SBA (Service Bericht Aanslag) zowel digitaal met AFAS als per post in te sturen. Door digitaal bezwaar in te dienen, heb je dit proces altijd vastgelegd en kun je o.a. de terugkoppeling hierop makkelijk monitoren.

Let op:

Het is alleen mogelijk om bezwaar in te dienen voor de volgende typen aanslagen: definitieve aanslag, navorderingsaanslag of invorderen voorlopige teruggave.

Bezwaar indienen doe je in InSite. Voor de cliënt IB/Vpb doe je dit vanuit een ontvangen aanslag. Voor de cliënt OB doe je dit vanuit de cockpit van de cliënt. Je kunt voor de cliënt IB en Vpb zowel een papieren bezwaar als digitaal bezwaar indienen. Voor de cliënt OB kun je alleen digitaal bezwaar indienen.

Indienen papieren bezwaar IB/Vpb

  1. Raadpleeg de aanslag waar je bezwaar voor wilt indienen.
  2. Klik op de knop Bezwaarschrift.
    Je opent een scherm waarin sommige velden al zijn gevuld vanuit de aangifte.
  3. Het veld Digitaal bezwaar is automatisch aangevinkt. Wanneer je papieren bezwaar wilt indienen, vink je dit veld uit.
    De meeste velden verdwijnen nu.
  4. In het tekstveld voeg je eigen tekst aan het bezwaarschrift toe. Met de actie Raadplegen rapport krijg je de laatst bijgewerkte tekst in het venster van het bezwaarschrift te zien. Je kunt het bezwaarschrift hier ook meteen afdrukken of downloaden. De actie Raadplegen verzendbericht is alleen van toepassing op een digitaal bezwaar. Met de actie Aanpassen sla je de wijzigingen op.

Indienen digitaal bezwaar IB/Vpb

Let op:

Het is niet toegestaan om bijlagen toe te voegen, aan een digitaal bezwaar, die in totaal meer dan 10MB in beslag nemen. Dit kan wel wanneer je op papier bezwaar indient. Kun je hierdoor een gewenst bestand niet toevoegen aan je digitale bezwaar? Dan horen wij dit graag. Neem hiervoor contact op met onze support afdeling.

  1. Raadpleeg de aanslag waar je bezwaar voor wilt indienen.
  2. Klik op de knop Bezwaarschrift.
    Je opent een scherm waarin sommige velden al zijn gevuld vanuit de aangifte.
  3. Het veld Digitaal bezwaar is automatisch aangevinkt. Wanneer je geen digitaal bezwaar wilt indienen, vink je dit veld uit.
  4. Vul de overige velden zoals contactinformatie en welke soort bezwaar het betreft.
  5. Voeg eventueel een of meerdere bestanden toe. Deze moet voldoen aan de volgende eisen:
    • Het moet een .pdf bestand zijn.
    • De bijlage(n) moeten (bij elkaar) onder de 10MB zijn.
  6. Klik op de knop Indienen digitaal bezwaar. (Met de actie Raadplegen rapport zie je het rapport met de laatst bijgewerkte tekst. Je kunt het bezwaarschrift hier ook meteen afdrukken of downloaden. Met de actie Raadplegen verzendbericht zie je het verzendbericht dat naar de Belastingdienst zal worden gestuurd. Met de actie Aanpassen sla je de wijzigingen op.).
  7. Bij de melding klik je op Ja.

    Je krijgt nu de melding dat de aangifte is klaargezet.

  8. Klik op OK.
    In het overzicht Bezwaar cliënt IB/Vpb zie je alle aangemaakte bezwaren en de status hiervan.
  9. Ga in Profit naar Fiscaal / Algemeen / Aanmaken elektronisch bericht.
  10. Klik op Voltooien.
    Het elektronisch bericht is aangemaakt.
  11. Klik op Sluiten.

Indienen digitaal bezwaar OB

Voor een bezwaar op een aanslag OB kun je alleen digitaal bezwaar indienen. Dit doe je vanuit de cockpit van de cliënt OB.

  1. Open de cockpit van een cliënt OB.
  2. Klik rechts op de actie Bezwaar (digitaal).
  3. Vul de velden.
  4. Voeg eventueel een of meerdere bestanden toe. Deze moet voldoen aan de volgende eisen:
    • Het moet een .pdf bestand zijn.
    • De bijlage(n) moeten (bij elkaar) onder de 10MB zijn.
  5. Klik op de knop Indienen digitaal bezwaar. (Met de actie Raadplegen rapport zie je het rapport met de laatst bijgewerkte tekst. Je kunt het bezwaarschrift hier ook meteen afdrukken of downloaden. Met de actie Raadplegen verzendbericht zie je het verzendbericht dat naar de Belastingdienst zal worden gestuurd. Met de actie Aanpassen sla je de wijzigingen op).

    Let op:

    De velden Aanslagnummer en Datum dagtekening vul je handmatig wanneer je digitaal bezwaar OB indient. Zodra je vervolgens een van de actieknoppen onderaan de pagina aanklikt (Raadplegen rapport, Raadplegen verzendbericht, Aanpassen of Indienen digitaal bezwaar), zijn deze velden doorgevoerd naar het rapport en kun je deze niet meer aanpassen. Wil je de velden toch wijzigen, verwijder dan het aangemaakte bezwaar en start een nieuwe via de cockpit van de cliënt OB.

  6. Bij de melding klik je op Ja.

    Je krijgt nu de melding dat de aangifte is klaargezet.

  7. Klik op OK.
    In het overzicht Bezwaar cliënt OB zie je alle aangemaakte bezwaren en de status hiervan.
  8. Ga in Profit naar Fiscaal / Algemeen / Aanmaken elektronisch bericht.
  9. Klik op Voltooien.
    Het elektronisch bericht is aangemaakt.
  10. Klik op Sluiten.

Bezwaar aanvullen

Het is op dit moment binnen AFAS niet mogelijk om aanvullende informatie toe te voegen aan een digitaal bezwaar dat al is ingediend. Dit kan wel wanneer je op papier bezwaar indient. Speelt er een specifieke situatie waarbij je toch digitaal het bezwaar wil aanvullen? Leg deze situatie dan aan ons voor, zodat wij onze software kunnen verbeteren. Neem hiervoor contact op met onze support afdeling.