Basis pensioenregeling in de Profit CAO’s

Deze Help-pagina beschrijft de werking van een basis pensioenregeling binnen de Profit CAO waar geen bedrijfstakpensioenfonds van toepassing is. Het is mogelijk om voor een simpele of complexere regeling te kiezen in combinatie met bestaande eigen looninrichting, afhankelijk van de regeling van de organisatie. Ook is het mogelijk om een UPA aanlevering te doen met deze looninrichting. Om de implementatie van een pensioenregeling zorgvuldig uit te voeren, wordt aangeraden om ondersteuning in te schakelen van een Consultancy Afdeling, Servicemanagement en AFAS partners. Verder is het cruciaal om de regeling uitgebreid te testen op de gewenste uitkomsten.

Inhoud

Cao's

Deze basis pensioenregeling is beschikbaar in de volgende cao's:

  • Basis CAO
  • Binnenscheepvaart
  • Banken
  • Basis CAO StiPP Algemeen
  • Uitzendondernemingen vaste medewerkers (ABU)
  • Uitzendondernemingen vaste medewerkers (NBBU)
  • Uitvaartbranche
  • Callcenterbranche

Overzicht beschikbare looncomponenten voor de inrichting van een eigen pensioenregeling

Bepaling pensioengevend inkomen:

  • 100.004.600 'Pensioen: PT% bestanddelen omrekenen naar fulltime'
  • 100.004.601 'Pensioen: bestanddelen geen VT fulltime'
  • 100.004.602 'Pensioen: bestanddelen wel VT fulltime'
  • 100.004.603 'Pensioen: eindejaarsuitkering fulltime'
  • 100.004.604 'Pensioen: fulltime jaarloon'
  • 100.004.623 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv pensioen uitbetaling’
  • 100.004.624 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv pensioen inhouding’

Bepaling premieberekening:

  • 100.004.605 'Pensioen: parttime percentage premieberekening'
  • 100.004.608 'Pensioen: uitsluiten van deelname'
  • 100.004.609 'Pensioen: correctie parttime percentage ivm generatiepact'
  • 100.004.616 'Pensioen: jaarfranchise'
  • 100.004.617 'Pensioen: jaarmaximum'
  • 100.004.618 'Pensioen: premiegrondslag'
  • 100.004.010 'Pensioen'
  • 100.004.011 'Pensioen afdracht'
  • 100.004.017 'Pensioenpremie uit compensatie WTP'
  • 100.004.625 'Pensioenbetaling compensatie WTP'

Bepaling pensioenopbouw tijdens verlof:

  • 100.004.610 'Pensioen: instellingen verlof bij voortzetting'
  • 100.004.611 'Pensioen: uren aanvullend geboorteverlof'
  • 100.004.612 'Pensioen: uren ouderschapsverlof'
  • 100.004.613 'Pensioen: uren onbetaald verlof'
  • 100.004.614 'Pensioen: parttime percentage bij verlof'
  • 100.004.615 'Pensioen: premiegrondslag tijdens verlof'
  • 100.004.012 'Pensioen tijdens onbetaald verlof'
  • 100.004.013 'Pensioen tijdens onbetaald verlof afdracht'

Pensioenaangifte lijstbegrippen ten behoeve van een eventuele UPA aanlevering:

  • 100.004.606 'Bruto uurloon tbv pensioenaangifte'
  • 100.004.607 'Parttime percentage tbv pensioenaangifte'
  • 100.004.620 'Pensioen: verloonde uren regeling'
  • 100.004.621 'Pensioen: verloonde uren regeling tijdens onbetaald verlof'
  • 100.004.622 'Pensioen: deelnemer regeling'

Stap 0: Inventariseer en activeer je pensioenregeling

Analyseer de huidige situatie: Breng in kaart wat de huidige pensioenregelingen zijn binnen de organisatie. Definieer de pensioenregeling, uit welke elementen bestaat het pensioencontract.

Schakel eventueel ondersteuning in: neem contact op met een Consultancy afdeling, Servicemanagement en/of AFAS partners om te helpen bij het opzetten en implementeren van de pensioenregeling.

Activeer de looncomponenten en ga naar HRM – Inrichting – Journaalstructuur om de looncomponenten te journaliseren. Let op: het werkgeversdeel is de totale afdracht. Het medewerkersdeel vermindert de werkgeverslasten.

Voorbeeld journalisering

LC 100.004.011 'Pensioen afdracht’: 4020 Pensioenlasten aan 1820 Af te dragen pensioenpremie

LC 100.004.010 'Pensioen’: 9999 Tussenrekening aan 4020 Pensioenlasten

Activeer de pensioenregeling door in 1 van bovenstaande looncomponenten de parameter ‘Activeren in CAO’ op ‘Ja’ te zetten per de gewenste ingangsdatum.

Stap 1: Bepaal je methode een de pensioengrondslag

Ga naar 100.004.604 Pensioen: fulltime jaarloon

Je kiest eerst of je wil rekenen op basis van periode 1 (een zogenaamde primo-regeling) of op basis van de huidige periode (een zogenaamde ultimo-regeling).

  • Primo methode: Fulltime jaargrondslag. In de basis een klassieke methode waarbij de grondslag wordt bepaalt door 12.96 x het salaris uit januari x parttimepercentage.

    Controleer parameter ‘Uitgaan van periode 1’ aan in looncomponent 100.004.604 Pensioen: fulltime jaarloon of de instelling ‘Ja’ is per de gewenste ingangsdatum.

  • Ultimo methode: Periodegrondslag, periodemaximum en periodefranchise.

    Pas parameter ‘Uitgaan van periode 1’ aan in Looncomponent 100.004.604 Pensioen: fulltime jaarloon naar ‘Nee’ per de gewenste ingangsdatum.

Vervolgens worden de grondslagen 'Pensioen: vast salaris fulltime' en 'Pensioen: bestanddelen wel VT fulltime' opgehaald en wordt daarover vakantietoeslag berekend, conform het percentage uit looncomponent 100.002.014 'Vakantietoeslag'. Er wordt hier rekening gehouden met de keuze voor periode 1 of huidige periode.

Daarbij wordt geteld grondslag 'Pensioen: bestanddelen geen VT fulltime'. Er wordt hier rekening gehouden met de keuze voor periode 1 of huidige periode.

Eigen bestaande pensioengrondslag berekening koppelen.

  • Eigen jaarloon vanuit grondslag

    Beschik je over een bestaande eigen pensioenregeling waarbij er een pensioengrondslag is gedefinieerd, kun je deze koppelen in de looncomponent . Bewerk parameter 25 ‘Grondslag M’ via actieknop 1. Parameter bewerken, koppel de gewenste grondslag.

  • Eigen jaarloon vanuit looncomponent

    Beschik je over een bestaande eigen looncomponent die het jaarloon bepaalt. Zorg dat de eigen looncomponent intelt in grondslag 100.010.600 'Pensioen: fulltime jaargrondslag'.

    Let op:

    In beide situaties is het essentieel om de looncomponent 100.004.604 ‘Pensioen: fulltime jaarloon’ op Berekenen ‘NEE’ wordt gezet.

Stap 2: Bepaal welke (eigen) looncomponenten pensioengevend zijn en welke urenlooncomponenten het parttimepercentage beïnvloeden

Houdt hierbij rekening of het omrekeningscomponenten zijn of overige extra bestandsdelen, met of zonder vakantietoeslag bepaling. Bepaal of het maximum percentage 100% is.

Bepalingen pensioengevend inkomen toelichting en eventueel mogelijke aanpassingen:

  • Ga naar 100.004.600 'Pensioen: PT% bestanddelen omrekenen naar fulltime'

    De looncomponent berekent het parttime percentage ten behoeve van de omrekening naar fulltime. Voor vastloners is dit het parttime percentage uit het rooster (standaard maximaal 100%) met een prorata bij indienst en uitdienst. Voor uurloners is dit de totale loonuren / gemiddelde periode uren volgens de cao.

    Bepaal of maximum percentage 100% is. Vrijwel ieder fonds wil maximaal 100% ontvangen. Wil je toch afwijken, zet het parameter 'Maximum percentage' dan op bijvoorbeeld 999. Let op: het kan zijn dat het parttime percentage voor de premieberekening niet wordt gemaximeerd en het parttime percentage voor de pensioenaangifte wel. Of andersom.

    Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van parttimepercentage.

    In parameter 1 ‘Waarde D’ kan je een eigen looncomponent koppelen die een parttime percentage berekent.

    In parameter 25 ‘Grondslag M’ kan je een eigen grondslag koppelen die uren ophaalt.

  • Ga naar 100.004.601 'Pensioen: bestanddelen geen VT fulltime'

    Deze looncomponent is onderdeel in de opbouw van het pensioengevend jaarloon.

    De looncomponent rekent de bestanddelen uit grondslag 100.010.602 'Pensioen: bestanddelen geen VT parttime' om naar fulltime.

    Het gaat hier om items die vast meetellen voor pensioen, maar niet voor vakantietoeslag. De grondslag is standaard leeg.

  • Ga naar 100.004.602 'Pensioen: bestanddelen wel VT fulltime'

    Deze looncomponent is onderdeel in de opbouw van het pensioengevend jaarloon.

    De looncomponent rekent de bestanddelen uit grondslag 100.010.602 'Pensioen: bestanddelen wel VT parttime' om naar fulltime.

    Het gaat hier om items die vast meetellen voor pensioen en waarover vakantietoeslag wordt berekend, wat ook pensioengevend is. De grondslag is standaard leeg.

  • Ga naar 100.004.603 'Pensioen: eindejaarsuitkering fulltime'

    Deze looncomponent is onderdeel in de opbouw van het pensioengevend jaarloon.

    De looncomponent berekent het deel eindejaarsuitkering. Het percentage eindejaarsuitkering is overgenomen uit looncomponent 100.002.024 'Eindejaarsuitkering'. Er wordt alleen mee gerekend als Berekenen Ja/Nee in die looncomponent op JA staat.

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van eindejaarsuitkering

Het is mogelijk een afwijkend percentage op te geven wat mee moet worden genomen in de pensioenberekening. Ook is het mogelijk in parameter 25 ‘Grondslag M’ een eigen grondslag te koppelen met daarin een fulltime waarde waarover het percentage eindejaarsuitkering wordt berekend.

  • Ga naar 100.004.604 'Pensioen: fulltime jaarloon'

    Deze looncomponent is onderdeel in de opbouw van het pensioengevend jaarloon.

    De looncomponent berekent het fulltime jaarinkomen.

Methode

Kies methode zoals beschreven in stap 1

Zoals beschreven in stap 1 kies je eerst of je wil rekenen op basis van periode 1 of op basis van de huidige periode.

  • Primo methode: Fulltime jaargrondslag. In de basis een klassieke methode waarbij de grondslag wordt bepaalt door 12.96 x het salaris uit januari x parttimepercentage.

    Controleer parameter ‘Uitgaan van periode 1’ aan in looncomponent 100.004.604 Pensioen: fulltime jaarloon of de instelling ‘Ja’ is per de gewenste ingangsdatum.

  • Ultimo methode: Periodegrondslag, periodemaximum en periodefranchise.

    Pas parameter ‘Uitgaan van periode 1’ aan in Looncomponent 100.004.604 Pensioen: fulltime jaarloon naar ‘Nee’ per de gewenste ingangsdatum.

De bepaling en eigen mogelijkheden binnen 100.004.604 'Pensioen: fulltime jaarloon'

De volgende parameters kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter 4: Waarde G. Wil je bijvoorbeeld geen vakantietoeslag meenemen, koppel hier dan een eigen parameter met als waarde 100%.
  • Parameter 5: Waarde H, bijvoorbeeld om op een andere wijze met peridoes te vermenigvuldigen om tot een jaarbedrag te komen. Denk hierbij aan parameter 100.009.616 'Periodes in jaar'. Zie voor de verschillen de help.
  • Parameter 6: Waarde I. Wellicht wil je de kalenderdagen vervangen door roosterdagen per jaar, of de dagen vervangen door uren in het jaar.
  • Parameter 7: Waarde J. Idem als I.

Het andere optie is het de berekende waarde te overschrijven met een eigen waarde via het parameter 'Afwijkend jaarloon'.

Tenslotte is deze looncomponent te vervangen door een eigen looncomponent. Déze looncomponent moet dan op Berekenen is NEE worden gezet.

De eigen looncomponent tel je in grondslag 100.010.600 'Pensioen: fulltime jaargrondslag'.

  • Ga naar 100.004.623 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv pensioen uitbetaling’

    Deze extra looncomponent haalt intellingen op vanuit grondslag 100.010.621 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv uitbetaling’

Het gaat hier om items die vast meetellen voor pensioen, maar niet voor vakantietoeslag. De grondslag is standaard leeg.

  • Ga naar 100.004.624 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv pensioen inhouding’

    Deze extra looncomponent haalt intellingen op vanuit grondslag 100.010.622 ‘Pensioen: Extra bestandelen tbv inhouding’

    Het gaat hier om items die vast meetellen voor pensioen, maar niet voor vakantietoeslag. De grondslag is standaard leeg.

Stap 3: Bepaal de franchise

  • Ga naar 100.004.616 Pensioen: jaarfranchise

    Je hebt de volgende keuzes:

    • Franchise middelloon toepassen: als dit parameter op JA staat wordt het bedrag van het parameter 'Franchise middelloon' toegepast.
    • Franchise eindloon toepassen: als dit parameter op JA staat wordt het bedrag van het parameter 'Franchise eindloon' toegepast.
    • Staan beide parameteren op NEE, wordt het bedrag van het parameter 'Jaarfranchise' toegepast.
    • Staan beide parameteren op JA, wordt het bedrag van het parameter 'Franchise middelloon' toegepast.

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van de franchise

Het volgende parameter kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter Waarde I 'Jaarfranchise' staat open om een eigen toepassing voor de bepaling van de Jaarfranchise. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.

Ook de aanpassing is mogelijk via 100.004.618 Pensioen: premiegrondslag

  • Parameter 1: Waarde D. Jaarfranchise. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.

Stap 4: Bepaal het jaarmaximum

  • Ga naar 100.004.617 Pensioen: jaarmaximum

    Je hebt de volgende keuzes:

    • Wettelijk maximum toepassen: als dit parameter op JA staat wordt het bedrag van het parameter 'Maximum pensioenloon op jaarbasis' toegepast.
    • Maximum SV-loon toepassen: als dit parameter op JA staat wordt het bedrag van het parameter 'Maximum SV-loon' toegepast.
    • Staan beide parameters op NEE, wordt het bedrag van het parameter 'Jaarfranchise' toegepast.
    • Staan beide parameters op JA, wordt het bedrag van het parameter 'Maximum pensioenloon op jaarbasis' toegepast.

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van het jaarmaximum

Het volgende parameter kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter Waarde I 'Jaarfranchise' staat open om een eigen toepassing voor de bepaling van het jaarmaximum. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.

    Ook de aanpassing is mogelijk via 100.004.618 Pensioen: premiegrondslag

    Parameter 4: Waarde G. Jaarmaximum. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.

Stap 5: Controleer of de leeftijdsparameters de standaard volgen

  • Ga naar 100.004.618 ‘Pensioen: premiegrondslag’

    Standaard gaan we uit van 18, volgens het wettelijk minimum. Standaard instelling voor parameter ‘leeftijd tot’ AOW. Beiden met de methode ‘Precieze leeftijdbepaling o.b.v. maand waarin leeftijd wordt bereikt’

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van de leeftijdsgrenzen.

  • Parameter 11: Leeftijd van. De waarde die je hier ingeeft, wordt ook doorgevoerd bij de afdracht, de premiecomponenten tijdens verlof (medewerker en afdracht) en (voor de UPA) de deelnemer en verloonde uren. Koppel je hier een andere parameter, vergeet dan ook niet deze te koppelen aan de andere genoemde looncomponenten.
  • Parameter 12: Methode Leeftijd vanaf. Kies je hier voor methode 9, dan móeten de verloonde uren en deelnemer voor de UPA op methode 10 staan. Koppel je een eigen parameter, vergeet dan niet deze ook te koppelen aan de afdracht, de premiecomponenten tijdens verlof (medewerker en afdracht) en (voor de UPA) de deelnemer en verloonde uren.
  • Parameter 13: Leeftijd tot. Wellicht wil je niet van de AOW-leeftijd uitgaan, maar van een andere leeftijd, zoals 67 of 68 jaar. De waarde die je hier ingeeft, wordt ook doorgevoerd bij de afdracht, de premiecomponenten tijdens verlof (medewerker en afdracht) en (voor de UPA) de deelnemer en verloonde uren. Koppel je hier een andere parameter, vergeet dan ook niet deze te koppelen aan de andere genoemde looncomponenten.
  • Parameter 14: Methode Leeftijd tot. Kies je hier voor methode 9, dan móeten de verloonde uren en deelnemer voor de UPA op methode 10 staan. Koppel je een eigen parameter, vergeet dan niet deze ook te koppelen aan de afdracht, de premiecomponenten tijdens verlof (medewerker en afdracht) en (voor de UPA) de deelnemer en verloonde uren.

Stap 6: Controleer of 100.004.605 'Parttimepercentage voor premieberekeningen' aansluit met de pensioenregeling

Deze looncomponent is onderdeel van de premieberekening.

Deze looncomponent berekent het parttime percentage voor de pensioenregeling. Daarnaast is het mogelijk een afwijkend parttime percentage in te geven.

Berekeningswijze

  • Vastloner: Parttime % rooster, gemaximeerd tot 100%
  • Vaste uurloner: Parttime % x contracturen / rooster uren (ivm prorata bij indienst en uitdienst), gemaximeerd tot 100%
  • Uurloner: Loonuren / Gemiddelde uren in periode volgens cao x 100%, gemaximeerd tot 100%
  • Ook de meeruren worden meegenomen in de berekening via de grondslag 'Pensioen: variabele uren'.

Het parttime percentage is gemaximeerd op 100%. Vrijwel ieder fonds wil maximaal 100% ontvangen. Wil je toch afwijken, zet het parameter 'Maximum percentage' dan op bijvoorbeeld 999. Let op: het kan zijn dat het parttime percentage voor de premieberekening niet wordt gemaximeerd en het parttime percentage voor de pensioenaangifte wel. Of andersom.

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van het parttimepercentage voor premieberekeningen.

De volgende parameters kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter 1: Waarde D.
  • Parameter 4: Waarde G. Je kunt hier bijvoorbeeld parameter 100.009.643 'Contractdagen' koppelen in plaats van uren, of parameter 100.009.658 'Kalenderdagen in periode volgens contract'.
  • Parameter 5: Waarde H. Je kunt hier bijvoorbeeld parameter 100.009.644 'Roosterdagen' koppelen in plaats van uren, of parameter 100.009.659 'Kalenderdagen in periode'.
  • Parameter 6: Waarde I. Je kunt hier je eigen parameter of looncomponent voor normuren in zetten, al niet omgerekend naar een gemiddelde waarde. Bijvoorbeeld parameter 100.009.668 'Uren volgens CAO obv werkdagen in huidige periode'.
  • Parameter 25: Grondslag M. De grondslag loonuren kan door een eigen grondslag met uren worden vervangen.
  • Parameter 31: Grondslag N. Wil je geen meer/minderuren via grondslag 100.010.607 'Pensioen: variabele uren' in de premieberekening, ontkoppel dan de grondslag.
  • Parameter 32: Grondslag O. Koppel hier een extra grondslag waarmee uren worden bijgeteld.
  • Parameter 33: Grondslag P. Koppel hier een extra grondslag waarmee uren worden verlaagd.

    Wil je een eigen parttime percentage in de premieberekening, maak dan je eigen looncomponent en koppel je eigen looncomponent parttime percentage in de premieberekening via 100.004.618 Pensioen: premiegrondslag 

  • Parameter 5: Waarde H. Parttimepercentage voor premieberekeningen

    Zet dan wel in déze looncomponent het parameter Berekenen op NEE.

  • Parameter 5: Waarde H. Parttimepercentage voor premieberekeningen

Stap 7 Bepaal je afdrachtspercentage voor de medewerker en totale afdracht

Ga naar 100.004.010 'Pensioen'

Deze looncomponent is onderdeel van de premieberekening.

De looncomponent berekent het medewerkersdeel van de pensioenpremie.

Berekenwijze:

Premiegrondslag x Percentage

Geef in parameter 2 het percentage voor inhouding op voor de medewerker

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van het parttimepercentage voor premieberekeningen.

De volgende parameters kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter 2: Percentage. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.
  • Parameter 19: Grondslag. Als je een eigen grondslag wil koppelen met daarin een fulltime jaarbedrag.
  • Parameter 25: Kortingspercentage. Je kan hier bijvoorbeeld een salaristabel koppelen op basis van percentage arbeidsongeschiktheid WIA, waarbij een korting op het percentage. Natuurlijk kan je ook een parameter koppelen waarop handmatig het percentage korting wordt ingegeven.
  • Parameter 30: Toep. Kort. Per.. Hier geef je in op welke manier de korting van parameter 25 wordt berekend, als korting op het percentage of op de premiegrondslag.

Ga naar 100.004.011 'Pensioen afdracht'

Deze looncomponent is onderdeel van de premieberekening.

De looncomponent berekent totale afdracht van de pensioenpremie.

Berekenwijze:

Premiegrondslag x Percentage

Geef in parameter 2 het percentage voor afdracht

Eigen (bestaande) looninrichting koppelen ten behoeve van het parttimepercentage voor premieberekeningen.

De volgende parameters kan je vervangen door een andere looncomponent of parameter te koppelen:

  • Parameter 2: Percentage. Bijvoorbeeld om een salaristabel op basis van leeftijd te koppelen.
  • Parameter 19: Grondslag. Als je een eigen grondslag wil koppelen met daarin een fulltime jaarbedrag.
  • Parameter 25: Kortingspercentage. Je kan hier bijvoorbeeld een salaristabel koppelen op basis van percentage arbeidsongeschiktheid WIA, waarbij een korting op het percentage. Natuurlijk kan je ook een parameter koppelen waarop handmatig het percentage korting wordt ingegeven.
  • Parameter 30: Toep. Kort. Per.. Hier geef je in op welke manier de korting van parameter 25 wordt berekend, als korting op het percentage of op de premiegrondslag.

Stap 8: Bepaal de pensioen voortzetting tijdens verschillende verlofsoorten

Ga naar 100.004.610 ‘Pensioen: instellingen verlof bij voortzetting’

Deze looncomponent is onderdeel in de opbouw van het pensioengevend jaarloon als pensioen doorloopt tijdens onbetaald verlof.

In deze looncomponent zijn de instellingen verzameld voor een aantal vormen van onbetaald verlof waarbij de keuze kan worden gemaakt pensioen wel of niet (vrijwillig) voort te zetten.

Let op:

Zet 'Pensioenpremie tijdens verlof berekenen' op JA als tijdens één van de vormen van onbetaald verlof pensioenpremie moet worden berekend. Vervolgens maak je één of meer van de andere keuzes.

Standaard wordt er geen pensioen berekend over opgenomen uren aanvullend geboorteverlof, ouderschapsverlof en onbetaald verlof.

Als je er voor kiest bij één van de vormen van verlof het pensioen voort te zetten, is de premie standaard volledig voor rekening van de medewerker. In stap 6 wordt uitgelegd hoe je een andere verdeling toepast.

Aanvullend geboorteverlof

Wil de medewerker de premie voortzetten, zet dan parameter 'Pensioen over aanvullend geboorteverlof' op JA.

Er wordt standaard over 100% vrijwillig voortgezet. Wil je alleen voortzetten over het betaalde deel, zet dan parameter Aanvullend geboorteverlof via 'Pensioen aanv geb verl gedeeltelijk voortzetten' op JA.

Ouderschapsverlof

Wil de medewerker de premie voortzetten, zet dan parameter 'Pensioen over betaald ouderschapsverlof' op JA.

Er wordt standaard over 100% voortgezet. Wil je alleen voortzetten over het betaalde deel, zet dan parameter Betaald ouderschapsverlof via 'Pensioen bet oud verl gedeeltelijk voortzetten' op JA.

Ander onbetaald verlof

Wil de medewerker de premie voortzetten, zet dan parameter 'Pensioen over onbetaald verlof' op JA.

Stap 9 Indien geen UPA aanlevering controleer je instellingen en neem in gebruik

Regeling is klaar voor gebruik, controleer en test de gekozen inrichting.

Stap 10 UPA aanlevering realiseren, richt je communicatieprofiel in

Richt de UPA aanlevering in. Ga hiervoor naar het volgende artikel:

Stap 11 Richt je UPA lijstegripgroep en lijstbegrippen in

De aanlevering via UPA is een combinatie van 4 onderdelen:

  1. De looninrichting waarmee naast de pensioenpremie zelf ook relevant onderdelen voor de aanlevering worden berekend zoals een regelingloon en de uren voor regeling. De looninriching is hierboven beschreven.
  2. De lijstbegrippen waar de looninrichting op moet intellen. Dat gebeurt overwegend via het tabblad ‘lijstbegrip’ op een looncomponent door daar een + of een - te plaatsen. Maar let op: het is in sommige gevallen ook noodzakelijk om een grondslag of een parameter in te tellen. Dat doe je via het lijstbegrip zelf (HRM / Payroll / Inrichting / Lijstbegrip).
  3. De verplichte lijstbegrippen voor UPA horen bij een lijstbegripgroep: een lijstbegripgroep (HRM / Payroll / Inrichting / Lijstbegripgroep) koppel je eerst altijd aan een instantie en geef je een regelingkenmerk en eventueel een variant. Let op: dit gaat vaak mis. Er zijn pensioenfondsen die maar één kenmerk kennen, maar er zijn ook fondsen die een enorme verscheidenheid aan regelingen bieden. Zij vereisen dat de precieze gegevens worden aangeleverd zoals ook vermeld in de uitvoeringsovereenkomst met de pensioenuitvoerder is overeengekomen.
  4. Het communicatieprofiel waarmee de technische koppeling voor de pensioenaanlevering tot stand wordt gebracht. Het betreffende communicatieprofiel richt je in via: Algemeen / Communicatieservice / Communicatieprofiel. Veel eigen pensioenregelingen worden via het communicatieprofiel ÇGI - Communicatie met CGI (UPA) aangeleverd. Deblokkeer dit profiel en voer de gebruikersnaam en wachtwoord in die je via het fonds aanvraagt.

Fondsen en communicatieprofiel

Via Profit kun je een UPA aanlevering doen naar de volgende Premiepensioeninstellingen (PPI's) of Algemeen pensioenfondsen (APF).

Fonds en communicatieprofiel:

  • BeFrank - Communicatie met CGI (UPA)
  • Centraal Beheer PPI (CBPPI) - Communicatie met CGI (UPA)
  • eBenefits - Communicatie met CGI (UPA)
  • Het Werknemers Pensioen van a.s.r. - Communicatie met CGI (UPA)
  • LifeSight - Communicatie met CGI (UPA)
  • PPI Zwitserleven - Communicatie met CGI (UPA)
  • Stap Algemeen Pensioenfonds - Communicatie met TKP (UPA)

Lijstbegripgroep

Er is een standaard lijstbegripgroep beschikbaar, deze is te herkennen aan de naam: Pensioenaangifte pensioen Basis CAO eigen regeling.

Het toevoegen van een eigen lijstbegripgroep is ook mogelijk.

Op de bijbehorende lijstbegrippen is een standaard intelling gedaan, eventueel aanvullende (eigen) looninrichting kan worden toegevoegd of aangepast. In de eigenschappen van de lijstbegripgroep selecteer je de instantie en het regelingkenmerk zoals deze gekoppeld zijn bij de werkgever.

Regelingvariant is niet bij alle pensioeninstanties van toepassing. Vraag de pensioenuitvoerder of dit van toepassing is.

  • Je hebt van de pensioenuitvoerder een regelingoverzicht nodig. Daarop zie je bijvoorbeeld hoe de premiegrondslag wordt berekend en of het regelingloon moet worden weergegeven als fulltime jaarbedrag of parttime periodebedrag. Ook staat daarop per regeling die je via de UPA aanlevert welke regelingkenmerk je moet gebruiken en eventueel een regelingvariant (niet verplicht)..Als alternatief kan dit soort informatie mogelijk via een pensioenportaal worden verstrekt.

Lijstbegrippen Algemeen (in de lijstbegripgroep 'Pensioenaangifte UPA Algemeen):

  • Je hebt een parttime percentage nodig die géén rekening houdt met prorata in/uit dienst (lijstbegrip met Profit ID 1716 'Pensioenaangifte: parttimepercentage').
  • Het bruto uurloon - een kopie van LC 100.004.500 die je eventueel aanpast (lijstbegrip met Profit ID 3450 'UPA Bruto uurloon').
  • Er zijn lijstbegrippen voor de uren verlof en voor het generatiepact, al gevuld met looninrichting uit de Basis CAO.

Lijstbegrippen per regeling:

  • Maak een lijstbegripgroep voor iedere regelingkenmerk. Het niveau is vrijwel altijd 'Nominatief'. Maar een enkele keer (bij bijvoorbeeld een sociaal fonds) is dit mogelijk 'Collectief'. De pensioenuitvoerder moet duidelijkheid geven.
  • Koppel daaraan lijstbegrippen met de volgende kenmerken:

    1 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): datum aanvang periode

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5711 gaat, met daarop ingeteld parameter 27 (Datum aanv periode) van looncomponent 100.004.010 ‘Pensioen‘.

    2 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): datum einde periode

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5712 gaat, met daarop ingeteld parameter 28 (Datum einde periode) van looncomponent 100.004.010 ‘Pensioen‘.

    3 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): premiegrondslag

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5713 gaat, met daarop ingeteld grondslagen 100.010.610 ‘Pensioen: premiegrondslag’ en 100.010.611 ‘Pensioen: premiegrondslag tijdens verlof’

    4 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): premie (dit is totale afdracht)

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5714 gaat, met daarop ingeteld looncomponenten 100.004.011 ‘Pensioen afdracht‘ en 100.004.013 ‘Pensioen tijdens onbetaald verlof afdracht‘

    5 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): uren regeling

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5715 gaat, met daarop ingeteld looncomponenten 100.004.620 ‘Pensioen: verloonde uren regeling’ en 100.004.621 ’Pensioen: verloonde uren regeling tijdens onbetaald verlof’

    6 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): deelnemer

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5716 gaat, met daarop ingeteld looncomponent 100.004.622 ‘Pensioen: deelnemer regeling’

    7 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): regelingloon

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5713 gaat, met daarop ingeteld grondslag 100.010.600 ‘Pensioen: fulltime jaargrondslag’

    8 Pensioenaangifte (kenmerk-variant): premie medewerker

    Voor de pensioenregeling in de Basis CAO geldt dat dit om lijstbegrip met Profit id 5718 gaat, met daarop ingeteld looncomponenten 100.004.010 ‘Pensioen‘ en 100.004.012 ‘Pensioen tijdens onbetaald verlof‘

  • Bij eigen looninrichting raden we aan om de Profit Basis CAO als voorbeeld te importeren en de looninrichting en lijstbegripintelling zoveel mogelijk na te bouwen.

    Enkele tips:

    • Parameter 27 en 28 van de premiecomponent moeten altijd afkomstig zijn van rekenregel 10006 ‘Premieberekening’. Als het onvermijdelijk is om de uiteindelijke premie in een flexibele rekenregel te bouwen, dan nog steeds raden wij ten zeerste aan om rekenregel 10006 te gebruiken voor de inhouding op de strook. In dat geval voeg je een extra grondslag ‘Premie medewerker’ toe, en tel je eigen premie in op die grondslag. In rekenregel 10006 bereken je dan een percentage van 100% van de grondslag.
    • De toegepaste grondslag kan een zelf berekende grondslag of de 'Basis' van de premiecomponent
    • De deelnemercomponent is een looncomponent die 0 (geen deelnemer) of 1 (deelnemer) oplevert. Het is aan te bevelen om minimaal de leeftijdsgrenzen van de premiecomponent over te nemen in deze looncomponent. Je kunt eventueel bepaalde medewerkers standaard uitsluiten. Denk aan een stagiair, DGA, nabetalingscontract op transitievergoedingsdienstverband. Zorg er dan wel voor dat bij het uitsluiten van deelnemers ook niet onterecht premie wordt berekend.
  • Ieder nummer lijstbegrip moet verplicht gekoppeld zijn aan een lijstbegripgroep. Je bent echter niet verplicht daadwerkelijk looninrichting aan alle lijstbegrippen te koppelen. Maar de lijstbegrippen deelnemer, datum aanvang en datum einde moeten een geldige waarde hebben, anders wordt de regeling niet geschreven. Het is daarnaast zeer wenselijk en gebruikelijk om het regelingloon, de grondslag en de uren te vullen. Voor wat betreft de premie kun je volstaan met de afdracht. Het door de medewerker ingelegde deel is niet altijd relevant voor pensioenfondsen.

Stap 12 Pensioenregeling klaar voor gebruik

De pensioenregeling en UPA aanlevering is klaar voor gebruik, controleer en test de gekozen inrichting.